索 引 号:743414036/2020-00912 主题分类:财政
发布机构:财政局, 发文日期:2020年01月22日
名    称:关于尚义县2019年县本级财政预算及县总预算执行情况和2020年县本级财政预算及县总预算(草案)的报告
文    号: 主 题 词:
 
关于尚义县2019年县本级财政预算及县总预算执行情况和2020年县本级财政预算及县总预算(草案)的报告
 

 

关于尚义县2019年县本级财政预算及
县总预算执行情况和2020年县本级财政预算及
县总预算(草案)的报告
——20201月日在尚义县第十六届人民代表大会第次会议上
尚义县财政局局长袁鹏飞
 
各位代表:
受县政府委托,我向大会提交尚义县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算(草案)的报告,请各位代表审议,并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
(一)全县公共财政预算执行情况
全县全部财政收入完成38605万元,占年初预算的99.5%,同比增收2875万元,增长8%。其中:公共财政预算收入25268万元,占年初预算的108.5%,同比增收4174万元,增长19.8%。财力性转移支付65028万元、具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付174955万元(含市级专项转移支付资金6808万元)、返还性收入2518万元、新增一般债券收入40000万元、调入资金3528万元、调入预算稳定调节基金5870万元和上年结转收入8464万元,再减去上解支出-674万元后,全县总财力为326305万元。全县公共财政预算支出320427万元包括债务还本支出1547万元),补充预算稳定调节基金3929万元(当年超收安排1968万元)。收支相抵,滚存结余1949万元,结转下年支出1949万元,收支平衡。
全县一般公共预算支出情况:全县公共财政预算支出320427万元,占当年预算指标的98.2%,同比增支58237万元,增长22.3%。其中:县安排预算支出139354万元,上级专款支出181073万元。县安排支出结构是:个人部分支出59319万元,占比为42.6%;日常公用支出5715万元,占比为4.1%;政策性配套支出13462万元,占比为9.7%;专项公用经费支出16497万元,占比为11.8%;还本付息支出1567万元,占比为1.1%;用于生态和基础设施建设重点工程项目支出40000万元,占比为28.7%;预备费安排支出2794万元,占比为2%。
县本级全部财政收入完成32688万元,占调整预算的102.2%,公共财政预算收入完成22882万元,占调整预算的120%。当年实现财力282667万元,当年公共财政预算支出276789万元包括债务还本支出1547万元),充实预算稳定调节基金3929万元(当年超收安排1968万元)。收支相抵,滚存结余1949万元,结转下年支出1949万元,收支平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入执行情况2019年我政府性基金预算收入总额为46110万元,其中:县本级收入14665万元,专款收入2638万元,专项债券收入28800万元,上年基金结转7万元。本级政府性基金收入完成调整预算46119万元的99.9%
2.政府性基金预算支出及平衡情况。2019年我政府性基金预算支出总46083万元,其中:县本级支出43105万元(含调入一般预算3528万元),债务还本支出340万元,专款支出2638万元。完成政府性基金预算调整数46119万元99.9%。政府性基金收支相抵,滚存结余27(结转下年支出27万元)。
(三)社会保险基金预算执行情况
2019年全县社会保险基金预算收入完成65128万元,其中,基本养老保险基金收入44470万元,社会保险基金政府补贴收入5305万元,转移性收入230万元,利息收入653万元,上级补助收入14249万元其他收入221万元。上年结余13186万元,全年实现总收入78314万元。2019年全县社会保险基金预算支出69172万元,其中,基本养老金支出68315万元,丧葬抚恤补助支出820万元,转移性支出37万元。当年收支相抵,滚存结余9142万元。
二、2019年财政重点工作情况
 加大挖潜力度,全年收入目标圆满实现。今年由于减税降费政策的出台,财税部门面对严峻的收入形势和财政收支矛盾,我们始终把抓收入、增总量摆在更加突出的位置,加强协调联动,共谋聚财主业,切实加大对重点领域、重点税源的征管力度,多方挖潜增收,全面组织收入入库,做到了依法征收、应收尽收,超额完成全年收入任务,同比增长4147万元,增长19.8%。同时,紧贴财政自给率偏低的实际,把争取上级补助作为扩大财力规模的主要途径,主动协调衔接,获取资金支持,全年共争取上级财力性转移支付资金48369万元,同比增长23.2%。
强化支出管理,大力提高资金使用效益。在财力有限的情况下,坚持按照轻重缓急的原则,进一步调整优化财政支出结构,把财政资金用在刀刃上,做到统筹兼顾,有保有压。一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则,突出财政安排支出的重点,确保财政供养人员工资的正常发放,确保机关部门的正常运转确保各项民生保障项目的有序推进和实施。二是充分发挥财政保障中心工作功能,紧紧围绕县委、县政府重大决策部署,突出财力支撑重点,有效保障事关全局的重要产业、重点工程、重大项目的推进,并全力支持打好三大攻坚战,决胜全面小康。三是牢固树立“从严从简过紧日子”的思想,进一步压缩“三公经费”和一般性支出。
采取有效措施,债务风险防控不断强化。今年以来,采取了一系列切实有效的措施,牢牢守住不发生系统性债务风险的底线,进一步强化政府性债务管理,严控隐性债务增量,稳妥化解存量隐性债务,坚决杜绝违法违规举债融资。全县政府性债务风险总体可控。制定隐性债务化解实施方案。债务化解细化到每一家单位、每一笔债务,真正做到权责明晰、责任落实、逐步化解。全年化解隐性债务32566万元。做好政府债券申报工作。积极争取省政府发行的专项债券、公益性项目建设一般债券资金,全年争取债券资金68800万有效节约融资成本,缓解财政压力保障了全县重点项目建设支出
秉持尽力而为,民生保障政策落实到位。持续加大财政对民生领域的投入力度,全年民生支出248626万元,占一般公共预算支出的比重达77.9%。其中教育支出29238万元,同比增长0.3%;社会保障和就业支出32161万元,同比增长0.9%;科学技术支出 215万元,同比增长88.6%农林水支出101142万元,同比增长5.8%;住房保障支出17167万元,同比增长114.4%。
坚持改革创新,科学管理体制持续深化。积极稳妥推进财政管理改革和体制机制建设,以改革促发展,完善财政制度体系。一是深化财政预算管理改革。完善预算管理制度,强化预算执行管理,加大预决算公开力度,建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度体系。是积极履行财监职能。围绕涉及社会经济发展大局、重大财政政策实施、重大财政专项资金使用管理情况,组织开展专项监督检查。重点选取关注度较高、资金量较大的项目开展检查,加强对涉农、扶贫资金等重大民生专项资金管理使用情况的监管。今年开展两次对整合涉农资金的专项检查,发现项目管理费支出存在不合理的问题,涉及资金70万元,现已全部整改到位。是全面推进绩效管理。县直所有部门开展部门整体绩效价工作。同时选取2018年度13个项目开展项目评价,2019年所有部门分别选取一个项目开展项目绩效自评四是强化政府投资评审力度。全年累计评审项目188个,送审金额100486万元,审定金额95602万元,审减金额4884万元,审减率4.86%。五是扩大政府采购规模。全县政府采购预算资金为29350   万元,实际采购资金29007万元,节约资金343万元,节约率1.2 %。
各位代表,在肯定成绩的同时,我们清醒地认识到,财政工作还存在一些需要着力解决的问题:一是受宏观经济下行、国家减税降费持续加力影响,财政增收困难加大;二是刚性支出、重点项目支出逐年增加,财政平衡压力加剧;三是政府性债务风险防范化解要求高,财政化债压力较大。这些都需要在今后的工作中认真加以研究解决。
三、2020年财政预算安排情况
2020年预算编制的指导思想是:全面贯彻党的十九大精神,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持推进高质量发展,加力提效落实积极财政政策,优化支出结构,深化财税改革,强化资金管理,防范财政风险,增强财政可持续性,为建设尚义提供财力保障。
基于上述指导思想,2020年预算编制坚持以下基本原则:一是深化改革。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。推进全面实施预算绩效管理,认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展、财政事权和支出责任划分。二是突出重点。紧紧围绕国家政策要求和县委县政府决策部署,突出支持高质量发展,着力保障和改善民生,促进基本公共服务水平均等化,增强人民群众获得感、幸福感、安全感。三是优化结构。强化统筹整合,盘活存量、用好增量,优化资金投向,增加有效供给,改变预算安排固化格局;改进财政投入方式,全面提升财政资源配置效率。四是厉行节约。牢固树立过“紧日子”思想,勤俭办一切事业,从紧安排项目支出,压减非急需、非刚性支出和一般性支出,严控“三公”经费,严格执行开展范围和标准,加强对“三公”经费支出必要性、合理性的审核。五是讲求绩效。牢固树立绩效意识,将预算收支全部纳入绩效管理,实施重大政策和项目事前绩效评估,科学设定绩效目标,将绩效目标设置作为预算安排的前置条件,实行绩效运行监控。全面开展绩效评价,将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩,提高资金使用效益。六是统筹兼顾。统筹考虑财力和支出需求,量力而行、尽力而为,综合考虑民生政策、事业发展的长远目标,合理确定保障范围,确保支出政策可持续。七是依法理财。全面落实《预算法》等法律法规以及中央和省委省政府各项政策要求,继续完善政府预算体系,改进预算管理与控制方式,加强财政收支管理,硬化预算刚性约束,加强资金监督管理,着力推进预算公开。
(一)全县公共财政预算安排情况
1、县级公共财政财力预算安排254152万元,主要包括:
(1)全县全部财政收入安排41899万元,同比增收3294万元,增长8.5%。其中,公共财政预算收入安排26900万元,同比增收1632万元,比增长6.5%。
(2)返还性收入2518万元。根据行财政体制和相关政策规定,结合上年预算执行情况,计算中央、省税收返还收入和交通燃油税改革返还收入
(3)上级转移支付资金安排195969万元。其中:财力性转移支付61741万元、具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付134228万元。
(4)从基金预算调入24000万元。
(5)从预算稳定调节基金中调入2816万元。
(6)上年结转1949万元
2、一般公共支出预算
按照收支平衡的原则,县级一般公共预算总支出254152万元,主要包括:
(1)县级财力安排支出117975万元,在县安排支出中,个人部分安排69878万元、日常公用经费安排8205万元、专项业务经费安排754万元、专项公用经费安排14788万元、政策性配套安排15499万元、还本付息支出安排5851万元、预备费安排3000万元。
(2)上级提前下达具有专项性质一般性转移支付及上级提前下达的专项转移支付对应功能分类安排134228万元。
(3)上年结转1949万元。
一般公共预算支出,按其支出功能分类编制到项,按其经济性质分类,属基本支出编列到项级科目。
(二)政府性基金预算安排情况
1.地方政府性基金预算收入安排。 2020年,安排本级政府性基金预算收入40715万元,上级专款704万元、上年结转27万元,政府性基金预算总收入41446万元。
2.地方政府性基金预算支出安排。 2020年基金预算支出安排41446万元。其中:专款支出704万元、对应上年结转支出27万元、县安排支出40715万元。主要安排以下项目:一是安排国有土地收益基金支出300万元;二是安排农业土地开发资金支出75万元;三是国有土地使用权出让收入安排支出14760万元;是安排彩票公益金支出477万元;是城市基础设施配套费安排支出1518万元;六是大中型水库移民后期扶持基金支出185万元;七是小型水库移民扶助基金支出103万元;八是文化旅游体育与传媒支出28万元;九是为了保证一般公共财政预算收支平衡,安排调出资金24000万元。
本级政府性基金预算支出,按其功能分类编列到项级科目。
从2020年政府性基金收支预算来看,土地出让收支预算占整个基金预算的比重很大,由于土地出让收入受政策性及其他因素影响,不确定因素很大,完成全年政府性基金预算,土地出让收入预算执行情况至关重要。
(三)社会保险基金收支预算安排情况
按照上级有关社会保险基金的政策要求,结合我县近年社会保险基金收支运行情况,对2020年全县社会保险基金预算收支作如下安排:2020年全县社会保险基金预算收入预计完成47265万元,其中:基本养老保险基金收入18150万元,社会保险基金政府补贴收入11422万元,转移性收入217万元,利息收入267万元,上级补助收入17209万元,上年结余10046万元,全年实现总收入57311万元。2020年社会保险基金预算支出安排46203万元,其中:基本养老保险基金支出45155万元,丧葬抚恤补助支出990万元,转移性支出58万元。收支相抵滚存结余11108万元。
社会保险基金预算支出,按其功能分类编列到项,并以列表方式编制呈报。
(四)2020年债务预算安排情况
 截至2020年底纳入地方政府性债务管理系统的存量债务共计169253万元,其中:政府负有偿还责任的债务168292万元;政府可能承担一定救助责任的债务1030万元;政府负有担保责任的债务131万元。2020年一般债券到期应还本金5700万元,拟申请置换债券置换5500万元,县级安排还本200万元,利息及发行费安排5651万元。2020专项债券无到期还本,付息及发行费安排4515万元。
(五)2020年重大支出及预算安排情况
1.优先保障人员工资待遇,调动工作积极性财政支出按照“三保”的预算安排原则,首先确保全县公教人员工资和离退休人员离退休费的按时发放,进一步落实增资政策,提高公教人员工资水平全年人员支出安排资金69878万元,占县级公共财政预算支出的59.2%比上年增长2.4%
2.优先保障公用经费,保障机关事业单位正常运转。从2020年起通讯费补贴每人每月提高200元。全年安排日常公用经费8205万元,保障机关事业单位正常运转。
3.优先保障涉及民生政策配套,促进民生改善。一是保障教育事业发展。安排教育各类配套资金2243万元,用于农村义务教育公用经费、学校建设及设备购置、教育科研和教师培训、落实国家助学金资助政策等。县财政每年安排新增教育经费不低于1000万元,用于教育科研、教师培训、绩效奖励等工作,着力振兴尚义教育,让民众享有更优质的教育资源。二是落实社会保障和就业政策安排政策性配套资金5353万元,确保城乡低保、优抚对象等补助按时发放,支持公共就业服务体系建设,保障和改善老弱病残群体的生活和就业。三是进一步做好扶贫攻坚工作安排县级扶贫专项资金2400万元安排县级驻村工作队经费810万元,推进扶贫攻坚工作四是保障村级组织运转。预算安排资金2842万元,村均达到16.5万元,保障了村两委的正常运转,落实了村两委干部的工资待遇调动了工作积极性
4.优先安排利息支出,保证政府良好的信用。2020年全年安排债券利息支出10166万元,确保政府债券利息按时支付,同时为下一步争取政府债券资金奠定基础
5、“三公”经费预算安排2020年全县“三公”经费预算安排1021万元,其中:安排公务接待费571万元,公务用车运行维护费450万元。
四、迎难而上,奋发有为,确保2020年财政工作任务圆满完成
     2020年,是决胜全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,我们将牢牢把握稳中求进的工作总基调,积极发挥财政职能作用,推动经济社会持续健康发展,重点做好以下工作:
     一、积极发挥财政职能,助推经济健康平稳发展。认真贯彻落实积极的财政政策,按照供给侧结构性改革要求,发挥好财政调控职能和牵引作用,推动经济平稳较快发展。加大政府公共投入。继续通过预算安排、盘活存量等方式,重点支持民生项目建设,扩大政府投入规模。创新投资方式,拓宽社会资本投融资渠道,积极引导社会资本参与基础设施和公共服务等领域的投资,充分发挥投资拉动对地方经济增长的关键作用。认真实施减税降费政策。全面落实税制改革政策措施,按规定减免涉及小微企业的有关行政事业性收费,切实减轻企业负担,帮助增强发展动力。
     二、抓实抓好收入组织,全面夯实公共财力基础。针对财政减收增支因素明显增多的新情况,我们将更加重视收入组织工作,准确把握经济走势和税制改革影响,强化财政增收举措,增强财政保障能力。严格税收征管。财税部门通力协作,加强工作联系和信息反馈,密切跟踪宏观经济和企业经营变化,实时了解掌握税收执行、税收明细及税源监控情况,科学研定应对措施。强化收入预测和预算执行分析,加大对重点行业、重点税种和重点企业的征管力度,严格依法治税,做到应收尽收。加强行政事业单位资产经营性收入征收管理,切实提高公共资源使用效益。积极争取补助。积极主动加强与上级财政部门的衔接工作,坚持不懈做好一般性转移支付和专项转移支付争取工作,力求更多的资金支持和政策倾斜,最大限度弥补自由财力不足。统筹盘活存量。综合采取“收、调、减、控”等措施盘活以前年度存量资金,继续推进部门内部、跨部门项目资金的统筹整合,提高财政资金使用效益。对各预算单位无法在规定期限内完成的结余结转资金,及时收回统筹使用,做大政府支配资金规模。
    三、调整优化支出结构,促进民生福祉不断改善。坚持以人为本,建设民生财政,集中财力实施好民生实事工作,让改革成果更好地惠及城乡群众。支持扶贫攻坚。坚持投入重点向扶贫领域倾斜,继续加大预算安排力度,今年安排县级扶贫专项资金2400万元,比上年增长4.4%。在统筹整合与扶贫相关的各类涉农资金的基础上,综合运用财政政策,积极吸引金融资金、社会资金参与扶贫开发,形成扶贫攻坚合力。强化扶贫资金监管,完善财政扶贫资金绩效考评指标体系,促进扶贫资金规范使用。落实就业优先战略。积极落实创业培训、公益性岗位补贴等政策,建立完善培训机制和补贴制度,鼓励创业带动就业,推动落实城乡劳动力就业技能提升计划。推动教育均衡发展。巩固完善城乡义务教育经费保障机制,严格执行全省义务教育公用经费保障标准。认真落实财政支持学前教育发展的各项政策措施,加快推进义务教育薄弱学校改造进程。促进人居环境改善。多渠道筹集资金,继续支持推进农村困难群众危房改造、城镇保障性住房以及配套设施建设,着力解决城乡困难群众住房问题。完善社会保障体系。全面落实城乡低保、特困人员救助、灾民救助、流浪乞讨人员救助等社保配套资金,做好政策制度的衔接落实。继续巩固城市低保动态管理下的保障范围,实现农村低保应保尽保,统筹提高城乡居民和企业人员养老金待遇。保持医疗卫生投入。按政策要求落实新农合、城镇居民医保财政补助,继续保持食品药品安全、城乡医疗救助等公共卫生方面的投入力度,认真落实人口计生政策,推动人口计生事业发展。促进文化事业发展。优化资金导向,加大基层文化建设投入力度,促进基本公共文化服务均等化,加快文化事业发展。
     四、深化完善体制改革,推动理财水平持续提升。改进预算管理与控制。牢固树立过“紧日子”思想,用政府的“紧日子”换取企业和人民群众的“好日子”,认真落实“三保”政策,压减一般性支出,特别是办公条件改善、三公经费、公车购买等方面要从严控制,不乱开口子。加快棚户区改造和易地搬迁村土地复垦进度,加快收尾清零,加快土地出让,缓解债务压力。认真贯彻落实《预算法》,明确一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算的收支范围,将政府的收入和支出全部纳入预算管理,提高综合预算编制水平。完善跨年度预算平衡机制,将公共预算执行中形成的超收、盘活整合等财力性结余资金,重点用于化解政府性债务或补充预算稳定调节基金。完善结余结转资金定期清理机制,分类、分层次加大统筹整合使用力度,严格落实通报、公示等制度,强化部门结余结转资金管理,激活财政存量。扎实推进预决算信息公开,除涉密部门外,所有使用财政资金的部门和单位都要公开预决算和“三公”经费信息,细化公开内容,主动接受社会监督,推进预决算公开常态化、制度化。完善政府采购管理体系。强化政府采购预算编制审核管理,推进政府采购与预算编制、资金支付、资产管理的有机结合,切实提高采购执行率。加大对政府采购信息发布、计划执行、方式变更、履约验收等重点环节的监督检查力度,确保政府采购全过程规范运行。着力提升国资监管成效。严格国有资产变动管理,加大国有资产处置、整合监管力度,细化资产分类。不断完善国有资本经营机制,充分应用市场运作机制,积极盘活可营运资产,确保国有资产保值增值。强化督促检查,狠抓非税收缴,及时全面组织国有资产出租出售及国有资本经营收入入库。创新财政绩效管理机制。改进完善评价指标体系,认真落实评价结果的反馈、报告、通报、激励机制,促使预算单位强化自我约束。进一步扩大支出绩效评价范围,将绩效管理范围覆盖到所有预算单位和财政资金。严格实行委托第三方评价机制,不断提升重点项目绩效管理水平。规范政府债务管理。牢固树立政府性债务管理的风险意识和忧患意识,正确处理债务规模与政府偿债能力之间的关系,确保举债规模与经济发展及财力承受能力相适应。严格举债程序和资金用途,加强债务风险预警监控,落实限额标准要求,将政府债务余额控制在合理范围之内。积极化解存量债务,坚决遏制隐性债务增长,控制防范财政风险。     
五、聚焦问题突出整治,着力补齐财政管理短板。积极适应财政改革发展的形势要求,坚持围绕中心、服务大局的监督理念,将事前、事中、事后监督相结合,进一步增强监督检查的针对性,推进财政监管提质增效。围绕审计报告、巡视巡察反映的重大问题,针对性的开展监督检查,确保整改任务要求及时落实;围绕全县财务基础工作,统筹抓好会计信息质量、工作规范等方面的监督检查,尤其对政府采购、“三公”经费管理等方面的一些顽固性问题,加大整治力度,严格跟踪问效,确保各预算单位财务基础工作规范有序开展。继续保持严肃财经纪律专项治理高压态势,将问题整治工作贯穿于财政监管的始终,切实加大财政违法违规问题查处、惩治力度,推动财政运行秩序持续改善。狠抓村级财务监督管理,巩固扩大村级财务专项清理整治规范化建设成果,着力补齐全县财政管理短板。
各位代表,做好今年的财政工作,任务艰巨,责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在县的正确领导县人大的监督支持下,全面推进依法行政、依法理财,充分发挥财政职能作用,坚定信心、锐意进取,努力完成各项目标任务,为建设实力尚义、活力尚义、魅力尚义而努力奋斗!
 
 
附表:1、尚义县2019年公共财政收入完成情况表
2、尚义县2019年公共财政支出执行情况表
3、尚义县2019年政府性基金收支执行情况表
4、尚义县2019年社会保险基金收支执行情况表
5、尚义县2020年公共财政收入预算表(草案)
6、尚义县2020年公共财政支出预算表(草案)
---按功能分类汇
7、尚义县2020年公共财政预算基本支出表(草案)
---按经济分类汇
8、尚义县2020年政府性基金收支预算表(草案)
9、尚义县2020年社会保险基金收支预算表(草案)
附件: 2020年人代会附表.xls-1
2020年尚义县政府预算公开表.xls-1
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